Als accountant bent u de vertrouwenspersoon van uw klant. Vragen over vermogen, opvolging en successie komen dan ook vaak als eerste bij u terecht. Levensverzekeringen zijn hierbij een krachtige tool, maar de regelgeving is complex en verandert snel. Weet u precies hoe een polis fiscaal wordt behandeld in de verschillende gewesten en hoe u uw cliënten hierin optimaal begeleidt?

Tijdens dit praktijkgerichte seminarie doorlopen we de belangrijkste juridische en fiscale aspecten van levensverzekeringen in het licht van vermogensplanningen en staan we onder andere stil bij de volgende vragen:

• Kan een kind onterfd worden via een levensverzekering?
• Wat gebeurt er met het verzekeringscontract als een koppel uit elkaar gaat?
• Welke invloed hebben keuzebedingen en keuzelegaten op de uitkering van levensverzekeringen bij een overlijden?
• Waar moet men op letten bij de aanduiding van een begunstigde?
• Wat kan men via een zorgvolmacht nog regelen in verband met levensverzekeringen?
• Hoe wordt een levensverzekering op vlak van erfbelasting behandeld in de verschillende gewesten?
• Waar moet er bij levensverzekeringen op worden gelet bij het indienen van de aangifte van nalatenschap?
• Hoe werkt een verzekeringsgift en een voorafgaande bankgift met wederbelegging in een levensverzekering?
• Kan een kanscontract worden gesloten over een levensverzekering?
• Hoe zet u levensverzekeringen slim in bij het groter geheel van uw successieplanning (bijvoorbeeld in combinatie met een maatschap, als controlestructuur)?

Na deze sessie bent u weer helemaal mee met de laatste wetgeving en de houding van de fiscus rond levensverzekeringen. U leert de belangrijkste fiscale valkuilen en opportuniteiten tijdig herkennen. Zo stelt u meteen de juiste vragen en kunt u uw cliënten proactief behoeden voor dure fouten.

Schrijf u vandaag nog in en optimaliseer uw rol als adviseur!